[轉(zhuǎn)] 安控科技3.1億并購(gòu)澤天盛海 進(jìn)軍油服領(lǐng)域

2015-02-11 11:02 來(lái)源： 每日經(jīng)濟(jì)新聞 瀏覽：434 評(píng)論：(0) 作者：開拓者金融網(wǎng)

安控科技今日（2月11日）公告稱，公司擬通過發(fā)行股份和支付現(xiàn)金相結(jié)合的方式，購(gòu)買林悅等8位股東合法持有的澤天盛海100%股權(quán)，并募集配套資金。澤天盛海是專業(yè)從事油田定向井及水平井隨鉆測(cè)量工程技術(shù)服務(wù)的高新技術(shù)企業(yè)，交易完成后，安控科技將進(jìn)入油服領(lǐng)域。公司股票于今日復(fù)牌。

公司進(jìn)入油服領(lǐng)域

安控科技2月11日發(fā)布的方案顯示，澤天盛海100%股權(quán)評(píng)估值為3.12億元，雙方協(xié)商確定交易作價(jià)3.1億元。公司擬以33.79元/股的價(jià)格，向林悅等8名自然人發(fā)行725.07萬(wàn)股股份，并支付現(xiàn)金合計(jì)約6500萬(wàn)元用于全部交易對(duì)價(jià)；同時(shí)，公司擬以詢價(jià)方式向不超過5名特定對(duì)象非公開發(fā)行股份不超過240萬(wàn)股、募集不超8130萬(wàn)元的配套資金來(lái)支付此次交易的現(xiàn)金對(duì)價(jià)。

資料顯示，澤天盛海是專業(yè)從事油田定向井及水平井隨鉆測(cè)量工程技術(shù)服務(wù)的高新技術(shù)企業(yè)，主營(yíng)業(yè)務(wù)為定向井、水平井隨鉆測(cè)量技術(shù)服務(wù)及相關(guān)設(shè)備的研發(fā)生產(chǎn)銷售，可提供鉆井定向、直井跟蹤糾斜、薄差層水平井鉆井等多元化技術(shù)服務(wù)，并將市場(chǎng)拓展到委內(nèi)瑞拉等全球主要石油生產(chǎn)市場(chǎng)。

截至2014年9月30日，澤天盛?？傎Y產(chǎn)為9958萬(wàn)元，凈資產(chǎn)為6171.81萬(wàn)元，其2012年度、2013年度和2014年1～9月，分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)收3935.26萬(wàn)元、6544.62萬(wàn)元和1.72億元，凈利潤(rùn)分別為455.89萬(wàn)元、1337.19萬(wàn)元和2745.02萬(wàn)元。利潤(rùn)補(bǔ)償方承諾，澤天盛海2015年度、2016年度和2017年度凈利潤(rùn) （經(jīng)審計(jì)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)）分別不低于2800萬(wàn)元、3300萬(wàn)元和3700萬(wàn)元。

安控科技表示，公司通過此次交易將進(jìn)入油服領(lǐng)域，延伸公司產(chǎn)業(yè)鏈。由于上市公司與澤天盛海的產(chǎn)品、服務(wù)應(yīng)用領(lǐng)域均為國(guó)內(nèi)各大油田，本次交易有助于上市公司拓展客戶范圍。上市公司將通過收購(gòu)兼并整合公司內(nèi)外部資源，打造油田服務(wù)綜合體。

標(biāo)的資產(chǎn)對(duì)中石油依賴增高

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》注意到，安控科技也在重組方案中提示了此次交易所存在的風(fēng)險(xiǎn)。

首先是客戶高度集中度風(fēng)險(xiǎn)。澤天盛海的產(chǎn)品和服務(wù)主要應(yīng)用于油井的隨鉆測(cè)量，且目前業(yè)務(wù)范圍主要集中在中石油業(yè)務(wù)區(qū)塊，客戶高度集中。澤天盛海前五名客戶主要為中石油下屬鉆井公司或油田公司，最近兩年一期，澤天盛海前五名客戶占其營(yíng)業(yè)收入的84%以上，其中對(duì)中石油的銷售收入分別為3315.42萬(wàn)元、5393.43萬(wàn)元和1.65億元，分別占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的84.26%、82.41%、95.97%。

安控科技明確表示，中石油發(fā)展戰(zhàn)略、投資規(guī)模、中石油作為下屬鉆井公司或油田公司的實(shí)際控制人，經(jīng)營(yíng)決策都將對(duì)澤天盛海業(yè)務(wù)發(fā)展速度和規(guī)模等經(jīng)營(yíng)狀況產(chǎn)生較大影響。

另外，公告顯示，澤天盛海自設(shè)立以來(lái)一直專注于隨鉆測(cè)量技術(shù)的研發(fā)、設(shè)備銷售及服務(wù)，產(chǎn)品單一，若隨鉆測(cè)量市場(chǎng)情況發(fā)生重大變化，可能影響澤天盛海經(jīng)營(yíng)情況。隨著國(guó)內(nèi)民營(yíng)油服公司逐步進(jìn)入隨鉆測(cè)量市場(chǎng)并占領(lǐng)低端市場(chǎng)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇，只有進(jìn)入高端油服市場(chǎng)才能保證市場(chǎng)份額的增加。不過，高端市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手主要為四大綜合性油田技術(shù)服務(wù)公司及中海油服等大型公司，澤天盛海面臨市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇的風(fēng)險(xiǎn)。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》還注意到，公告顯示，澤天盛海2009年、2010年取得偽造北京市商業(yè)企業(yè)專用發(fā)票、北京市工業(yè)企業(yè)專用發(fā)票共21張，票面金額共計(jì)2.61萬(wàn)元，并在2009年、2010年企業(yè)所得稅稅前列支，澤天盛海為此被處以1萬(wàn)元罰款。此外，澤天盛海在為客戶提供無(wú)線隨鉆斜測(cè)服務(wù)時(shí)，每口井的務(wù)結(jié)束后，將一部分隨儀器一起攜帶的電腦留給井隊(duì)，讓對(duì)方繼續(xù)使用，未計(jì)入銷售收入亦未繳納增值稅和所得稅。為此，澤天盛海被追繳增值稅20.81萬(wàn)元，被追繳2012年企業(yè)所得稅18.75萬(wàn)元，并從滯納稅款之日起按日加收滯納稅款萬(wàn)分之五的滯納金共計(jì)13.26萬(wàn)元。澤天盛海稱，已全部繳納前述被追繳稅款及罰款、滯納金，并將加強(qiáng)財(cái)務(wù)內(nèi)部管理，杜絕此類現(xiàn)象的發(fā)生。

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