昨日，中金所發(fā)布《關(guān)于國債期貨交割申報相關(guān)事項的通知》，國債期貨交割規(guī)則進一步細化。

　　《通知》稱，參與國債期貨交割的客戶應當預先通過會員向交易所申報國債托管賬戶?？蛻艨捎迷谥醒雵鴤怯浗Y(jié)算有限責任公司（以下簡稱中央結(jié)算）的債券賬戶和在中國證券登記結(jié)算有限責任公司（以下簡稱中國結(jié)算）的A股證券賬戶作為參與國債期貨交割的國債托管賬戶。以在中央結(jié)算開立的債券賬戶參與交割的，客戶應當按照中央結(jié)算的有關(guān)規(guī)定預先申請開通該賬戶的國債期貨交割業(yè)務。自2013年11月26日起，交易所開始受理國債托管賬戶申報。

　　根據(jù)《通知》，最后交易日之前申請交割的，全面結(jié)算會員應當在意向申報日的14:00-15:15對其代理結(jié)算的交易會員當日申報的買方和賣方交割意向進行審核，全面結(jié)算會員未在規(guī)定時間內(nèi)進行審核的，視為審核不通過。

　　《通知》還要求，賣方客戶應當確保交券的國債托管賬戶中有數(shù)量足夠、無其他債務擔保事項、無其他權(quán)利瑕疵的可交割國債。賣方客戶以在中國結(jié)算的國債托管賬戶交券的，交易所在交券日前一交易日，將待劃轉(zhuǎn)國債信息通過中國結(jié)算轉(zhuǎn)發(fā)給相應的證券公司或者托管銀行。

　　應當注意的是，賣方未能在規(guī)定期限內(nèi)如數(shù)交付可交割國債或者買方未能在規(guī)定期限內(nèi)如數(shù)繳納交割貨款的，可以采取差額補償?shù)姆绞搅私Y(jié)未平倉合約。買方采取差額補償?shù)模Y(jié)算會員應當在配對繳款日配對結(jié)果發(fā)布后至當日13:00向交易所進行申報。進行差額補償處理時，基準國債價格以中央結(jié)算發(fā)布的銀行間市場中債估值數(shù)據(jù)為準。（沈?qū)帲?/p>